İç Kontrol Sistemi Tasarımı

💬 Prompt

Bu prompt Premium üyelere özel

Mesleğine özel 500+ profesyonel promptun tamamına erişmek için Premium'a geç. Aylık sadece 99₺.

Aşağıdaki şirket için iç kontrol sistemi tasarla:

ŞİRKET:
- Büyüklük: [KOBİ / ORTA / BÜYÜK]
- Mevcut: [YOK / ZAYIF / ORTA]
- Öncelik: [NAKİT / SATIN ALMA / SATIŞ / STOK / BORDRO]

ÜRET (COSO ÇERÇEVESİ):

1. KONTROL ORTAMI:
- Etik kurallar ve davranış kodu
- Organizasyon şeması + görev tanımları
- Yetki matrisi (kim neyi onaylayabilir, TL limitleri)
- Görev ayrılığı (segregation of duties): kayıt yapan ≠ onaylayan ≠ saklayan

2. RİSK DEĞERLENDİRME:
- Süreç bazlı risk listesi (olasılık × etki)
- Hile riski (management override, zimmete geçirme)
- IT riskleri (yetkisiz erişim, veri kaybı)

3. KONTROL FAALİYETLERİ:

NAKİT:
- Kasa sayımı (günlük/haftalık, bağımsız kişi)
- Banka mutabakatı (aylık, yapan ≠ onaylayan)
- Çift imza (belirli tutar üstü)
- Kasa limiti

SATIN ALMA:
- Talep → onay → teklif (3 teklif kuralı) → sipariş → teslimat → fatura → ödeme
- Her aşamada farklı kişi
- Satın alma limitleri (yönetici onayı TL sınırları)

SATIŞ:
- Fiyat listesi onayı
- Kredi limiti kontrolü (müşteri bazlı)
- Sevk ≠ faturalama kontrolü

STOK:
- Periyodik sayım (aylık/3 aylık)
- Giriş-çıkış belgeleme
- Min-max stok seviyeleri
- Fire/zaiyat raporlama

BORDRO:
- Personel kaydı ≠ bordro hazırlayan ≠ ödeme yapan
- Hayali çalışan kontrolü
- Fazla mesai onay sistemi

4. BİLGİ VE İLETİŞİM:
- Raporlama düzeni (günlük kasa, haftalık nakit, aylık mali)
- İhbar mekanizması (anonim hat)

5. İZLEME:
- İç denetim (yıllık plan)
- Sürpriz kontrol (anlık kasa/stok sayımı)
- Bulgu takibi

Türkçe, COSO İç Kontrol Çerçevesi'ne uygun.

📈 Nakit Akışı Tahmin

#⚡ Verimlilik

⚡ Muhasebe Kodu Haritası

#⚡ Verimlilik

Bütçe Hazırlama ve Bütçe Kontrolü

#planlama 💎

⏰ Beyanname Hazırlık Checklist

#🎯 Günlük İş

📝 Sözleşme Vergi Analizi

#🎯 Günlük İş

🔍 Fatura Kontrol Sistemi

#🎯 Günlük İş

Tüm Mali Müşavir / Muhasebeci promptlarını gör →