KDV Beyanname ve İade Süreci

💬 Prompt

Bu prompt Premium üyelere özel

Mesleğine özel 500+ profesyonel promptun tamamına erişmek için Premium'a geç. Aylık sadece 99₺.

Aşağıdaki mükellef için KDV analizi hazırla:

MÜKELLEF:
- Faaliyet: [İHRACAT / İMALAT / HİZMET / İNŞAAT / TARIM]
- Aylık satış: [X TL]
- KDV pozisyonu: [ÖDENECEK / DEVREDEN / İADE ALACAKLI]

ÜRET:

1. KDV ORANLAR VE İSTİSNALAR:
- Genel %20, indirimli %10, süper indirimli %1
- Tam istisna (ihracat, transit, diplomatik): KDV yüklenilmiş → iade hakkı
- Kısmi istisna (eğitim, sağlık bazı): KDV yüklenilmiş → iade yok, indirim yok
- Tevkifat (2/10, 5/10, 7/10, 9/10): alıcı öder, satıcıya iade hakkı

2. BEYANNAME HAZIRLAMA:
- Matrah tespiti (satış faturaları toplamı)
- İndirilecek KDV (alış faturaları + ithalat + tevkifattan iade)
- Ödenecek = Hesaplanan - İndirilecek
- Devreden KDV yönetimi
- e-Beyanname gönderim (GİB portal, son gün: takip eden ayın 28'i)

3. KDV İADE:
- İade hakkı doğuran işlemler (ihracat, tevkifat, indirimli oran)
- Nakden iade: YMM raporu (limit üstü), teminat mektubu
- Mahsuben iade: SGK borcu, vergi borcu, KDV borcuna
- İade süreci: beyanname → liste → KDVİRA kontrol → YMM rapor → iade
- Hızlandırılmış iade (HİS/İTUS sertifikası)

4. TEVKİFAT YÖNETİMİ:
- Zorunlu tevkifat listesi (yapım, temizlik, güvenlik, danışmanlık...)
- 2 No'lu KDV beyannamesi (alıcı tarafı)
- Satıcı iade talebi

5. KONTROL:
- Ba-Bs formları tutarlılığı
- e-Fatura / e-Arşiv uyumu
- Sahte fatura riski kontrolü (Code listesi)

Türkçe, 3065 KDV Kanunu + KDV Genel Tebliği'ne uygun.

💬 Vergi Dairesi Yazışma

#🎯 Günlük İş

📈 Nakit Akışı Tahmin

#⚡ Verimlilik

📄 Mizan + Analiz Notu

#🎯 Günlük İş

⏰ Beyanname Hazırlık Checklist

#🎯 Günlük İş

🔍 Fatura Kontrol Sistemi

#🎯 Günlük İş

⚡ Muhasebe Kodu Haritası

#⚡ Verimlilik

Tüm Mali Müşavir / Muhasebeci promptlarını gör →